在金融法律实务中，定期存款利率的计算并非单纯的数学运算，而是涉及储户核心财产权益、金融机构合规义务及合同条款解释的多维度法律问题。其基础计算公式通常表述为：到期利息 = 本金 × 年利率 × 存期（年）。此公式虽在形式上简洁，但在法律适用层面，每一变量皆需置于现行法律框架与合同约定下进行精准界定，方能保障交易的公平性与确定性。
公式中的“本金”受《储蓄管理条例》及《民法典》关于物权与债权规则的共同约束。存款本金的法律性质为储户对金融机构享有的货币债权，其数额的确定以存款凭证记载的初始存入金额为准。金融机构非依法律明确规定（如司法冻结、扣划）或储户本人有效指令，不得单方对该本金数额进行任何扣减或变更。实践中，若涉及自动转存，上一期利息计入下一期本金的操作，必须基于储户事先明确同意或符合双方合同约定的自动转存条款，否则可能构成不当得利或违约。
“年利率”的确定是法律规制的核心。根据《中华人民共和国商业银行法》及中国人民银行的相关利率管理规定，金融机构的存款利率需在国家利率政策指导下执行。公式中的年利率必须严格以存款合同成立时，金融机构官方公告并经储户确认的利率为准。该利率为固定值，在约定的存期内，除遇国家法定利率调整且合同中有特殊约定（通常仅适用于某些特定长期存款）外，金融机构不得擅自变动。任何以“预期收益率”、“浮动区间”等模糊表述替代明确年利率的行为，在定期存款合同中均可能被认定为条款不明确，进而依据《民法典》第四百九十六条格式条款的解释规则作出不利于提供格式条款一方的解释。
再者，“存期”的计算关涉期间规则与利息起止点。存期以存款合同约定的期限为准，其计算应遵循《民法典》关于期间计算的一般规定。利息自款项存入并成立存款合同关系之日起算，至约定到期日止。若储户提前支取，则构成对存款合同的变更，其利息计算须依据《储蓄管理条例》的规定，按支取日金融机构挂牌的活期存款利率计付，此乃对违约行为的法定利息调整，原公式中的约定“年利率”与“存期”在此情形下不再适用。到期后逾期支取部分的利息，除约定自动转存外，一般亦按活期利率计算，此系对债权人怠于行使债权的法律后果安排。
利息计算中涉及的复利问题，须有明确法律依据或合同约定。我国法律原则上禁止存款利息计算复利，除非法律法规另有规定或储户与金融机构在合同中以清晰无疑义的方式约定了复利计算方式。实践中，定期存款到期后约定本息自动转存为新一期定期存款，可视为就新一期本金达成了新的合同，其性质并非对原存款直接计算复利。
定期存款利率计算公式的法律适用，深刻体现了金融交易中意思自治与金融监管的平衡。它要求金融机构在缔约时履行充分的告知义务，确保合同条款尤其是利率、存期、计息规则等关键要素的透明与准确。储户亦应审慎理解合同内容，明确自身权利。当就利息计算发生争议时，司法与仲裁机构将穿透单纯的数字计算，重点审查利率来源的合法性、合同条款的效力以及金融机构是否履行了法定的信息披露与合规经营义务，以实质正义保障金融消费者的合法权益，维护金融市场秩序的稳定。